Ничего не поделаешь. Atmel прекратил поддержку JTAG ICE - новых кристаллов не добавляет.
Если ну очень надо отладиться, но жаль денег/нет времени на покупку JTAG ICE MkII, то есть варианты:
1) добыть AVR Dragon и рихтануть пару XML-файлов - можно будет отлаживаться до определённого объёма кода (то ли 32К, то ли 48К) . Как что рихтовать недавно обсуждалось на телесистемах с перекрестными ссылками сюда и на сахару. Гудвин aka goodwin описывал процедуру, спрашивал koyodza. Отладка в IAR вероятно не получится, но в студии должна
2) заменить (если конечно не QFN) в отладочной плате камень на старую мегу128 и в коде прописать отличия (например ещё порулить препроцессором) по мигрейшн-гайду, отладиться и потом проверять на другом экземпляре перекомпилированный код.
3) замутить STK500 с монитором и довольствоваться таким способом отладки - см.
http://gudwin.embedders.org/